獎金稅務計算機指南
我們的獎金稅務計算機可幫助您快速了解獎金在各項稅務和保險扣款後的實際淨額。只需輸入您的總獎金金額和相應的稅率，系統會自動計算出所得稅、國家保險、學生貸款償還和養老金供款。
所得稅計算
英國獎金會併入您當年度總所得一起累進課稅，不是單獨用一個固定稅率計算。依GOV.UK官方2026/27課稅年度稅率表，個人免稅額£12,570（0%）、基本稅率20%（£12,571-£50,270）、高等稅率40%（£50,271-£125,140）、最高稅率45%（£125,140以上）。輸入您適用的邊際稅率後，計算機會用該稅率計算這筆獎金應繳的稅額。
實際試算範例
假設一名員工原本年薪£48,000（落在20%基本稅率區間），年底收到£10,000獎金：這筆獎金會先用掉基本稅率剩餘的£2,270額度（課20%），超過的£7,730則落入40%高等稅率區間——這筆£10,000獎金要繳的所得稅是£2,270×20%＋£7,730×40%＝£3,546，換算下來實質稅率約35.5%，而不是單純套用20%。這正是「獎金把所得推高到下一個稅率級距」的典型案例，也是為什麼本工具讓您自行輸入邊際稅率，而不是固定套用單一稅率的原因：您應該填入這筆獎金實際適用的邊際稅率，而非您平常主要薪資的稅率。
淨獎金計算
淨獎金是您獎金的最終實得金額，即總獎金減去所有稅務和保險扣款。這就是您實際可以取得和使用的金額。根據您的具體情況調整各項稅率，可以獲得最準確的計算結果。
如何使用計算機
只需在相應欄位輸入您的獎金金額和各項稅率，計算機會實時顯示結果。如果您不需要某項扣款（例如學生貸款），可以輸入0。學生貸款欄位建議依您實際的Plan類型填入9%（Plan 1/2/4/5）或6%（研究生貸款），養老金欄位若不確定，可先以自動加入的最低總比例8%試算。結果會清楚地列出每項扣款的具體金額。
準確性提示
為確保計算結果準確，請確認您輸入的稅率是這筆獎金實際適用的邊際稅率（可能因獎金推高所得而高於您平常薪資的稅率，見上方試算範例），而不是您平常主要薪資的稅率。國家保險與學生貸款門檻每個課稅年度可能調整，建議簽發薪資單前以HMRC或您的僱主人資部門提供的當年度數字為準。
常見問題
我如何知道我的所得稅率？
依GOV.UK官方公告，英格蘭/威爾斯/北愛爾蘭2026/27課稅年度的所得稅級距為：個人免稅額£12,570（0%）、基本稅率£12,571-£50,270（20%）、高等稅率£50,271-£125,140（40%）、最高稅率£125,140以上（45%）。獎金會計入您當年度總所得一起累進課稅，如果獎金把您的所得推高到下一個級距，超過門檻的部分會用較高稅率課稅。蘇格蘭稅率級距不同，請另行查詢。
國家保險是什麼？
國家保險（National Insurance）是英國社會保障系統的一部分，用於資助養老金、失業保險和其他福利。依GOV.UK官方公告，一般員工（A類）目前的Class 1國家保險稅率為：所得介於主要門檻至所得上限（Upper Earnings Limit）之間課8%，超過所得上限的部分課2%。
如果我沒有學生貸款怎麼辦？
如果您沒有學生貸款，只需在「學生貸款償還率」欄位輸入0即可。計算機會自動跳過此項扣款。若有學生貸款，依GOV.UK官方公告，Plan 1/2/4/5各方案的還款比例統一為超過所得門檻部分的9%，研究生貸款(Postgraduate Loan)則為6%——所得門檻依方案不同，介於£21,000至£33,795之間。
養老金供款會減少我的淨獎金嗎？
是的，養老金供款會從您的總獎金中扣除。依英國退休金監管機關(The Pensions Regulator)官方規定，職場退休金自動加入(auto-enrolment)的合計最低提撥比例為合格所得的8%，其中雇主至少要負擔3%。實際比例依您與雇主的約定可能更高，這是為了您未來退休而進行的投資，某些雇主還會提供額外的匹配供款。
我可以調整稅率嗎？
是的，您可以根據您的個人情況調整所有稅率。如果您不確定具體的稅率，建議諮詢您的僱主人力資源部門或專業稅務顧問以獲得準確的數字。