羅斯IRA vs傳統IRA計算機

羅斯IRA vs傳統IRA:完整比較指南

在規劃退休時,選擇正確的IRA帳戶類型可以為您節省數十萬元。羅斯IRA和傳統IRA各有優缺點,最佳選擇取決於您目前的稅率、預期的退休稅率以及您的長期財務目標。2026年兩種IRA的年度貢獻上限相同,均為$7,500(50歲以上另有$1,100追加貢獻額)。

傳統IRA的特點

傳統IRA提供當年的稅務扣減,可以降低您當前年度的應稅所得。這意味著如果您目前在22%稅率級距,貢獻$7,500到傳統IRA可以為您節省約$1,650的當年稅款。但是,當您在退休時提取這些資金時,提取金額(本金加成長)會按您那時的稅率課稅。如果您退休時的稅率高於現在,這可能會侵蝕部分優勢。

羅斯IRA的優勢

羅斯IRA採用相反的方式:您現在用稅後收入貢獻,但退休時的提取完全免稅。若以22%稅率貢獻同樣$7,500,實際能存入羅斯IRA的金額只有稅後的$5,850,少投入的部分正是關鍵——這也是許多簡化版比較工具容易忽略、卻直接決定計算結果是否正確的一步。如果您認為您的退休稅率會高於目前的稅率,或者您想要在退休期間獲得免稅收入,羅斯IRA通常較有利。此外,羅斯IRA沒有必須最低提取金額(RMD),讓您可以更靈活地規劃提取。

試算範例

假設您現年35歲,計劃67歲退休(32年),每年貢獻$7,500,目前已有$25,000的IRA餘額,預期年報酬率7%,目前稅率22%、預估退休稅率24%:
• 傳統IRA:退休時餘額約$1,044,518,扣除退休時24%稅款($198,393)後,稅後淨值約$846,125。
• 羅斯IRA:因貢獻金額已先扣除22%當年稅款,退休時稅後淨值約$862,658(現在已繳的稅約$52,800)。
• 在此範例中,羅斯IRA稅後淨值多出約$16,533——差距主要來自退休稅率(24%)略高於目前稅率(22%),而非「羅斯IRA天生較優」。若兩者稅率相同,兩種帳戶的稅後結果會完全一致。

稅率預測的重要性

決定因素通常歸結為:您預計退休時的稅率是否會高於或低於今天的稅率?年輕的高收入人士通常受益於羅斯IRA,因為他們有幾十年的免稅增長時間,並且在退休時可能處於相似或更高的稅率。相反,預計退休時稅率會大幅下降的人可能更適合傳統IRA。

使用計算機的方式

輸入您目前的年齡、預計退休年齡、年度貢獻金額和您目前及預估的稅率。計算機會根據您輸入的預期年度報酬率(通常股票平均為7-10%)計算兩種帳戶在退休時的稅後淨值——並且會將羅斯IRA的貢獻金額先扣除您目前的稅率再進行複利計算,確保兩種帳戶是在「相同稅前貢獻能力」的基礎上公平比較,而非誤將稅後金額當作與稅前金額相同的水位。結果會清楚地顯示哪個選項能帶來較高的稅後淨值,以及建議的策略。

多元化策略

許多人發現同時持有傳統IRA和羅斯IRA(稱為「後門羅斯」或分散策略)可以提供最大的靈活性。這使您能夠在不同稅環境下分散您的退休儲蓄,並在退休期間根據您的具體稅務狀況靈活地選擇提取來源。